Nível 1 Capital BREAKING DOWN Nível 1 Capital Do ponto de vista dos reguladores, o capital de Nível 1 é a medida central da força financeira de um banco porque é composto de capital básico. O capital Core Capital Core é composto, principalmente, de reservas divulgadas (também conhecidas como lucros acumulados) e ações ordinárias. Também pode incluir não acumulável. Estoque preferencial não reempresável. No âmbito do Comitê de Supervisão Bancária de Basileia, que emitiu o Acordo de Basileia. Observou-se que os bancos utilizam instrumentos inventivos para acumular também o Capital de Nível 1. No entanto, esses instrumentos devem respeitar condições rigorosas. O capital adquirido através desses instrumentos só pode representar 15 dos bancos do total do capital de Nível 1. O terceiro Acordo de Basileia, sua primeira versão emitida em 2009, está programado para eliminar o capital obtido através de instrumentos inovadores. Mudanças foram feitas no acordo em 2017. A data de implementação da versão final do terceiro acordo foi movida para o final de março de 2019. O Basel III (também conhecido como o terceiro Acordo de Basileia) foi desenvolvido para responder a deficiências financeiras Regulamentação, deficiências que foram expostas pela crise financeira mundial de 2007 a 2008. Rácio de capital de nível 1 O índice de capital de nível 1 compara o capital social de um banco com seus ativos ponderados de risco (RWAs). RWAs são todos os ativos detidos por um banco que são ponderados pelo risco de crédito. A maioria dos bancos centrais estabeleceu fórmulas para pesos de risco de ativos de acordo com as diretrizes dos Comitês de Basiléia. Nível 1 Capital vs. Nível 2 Capital O capital do Nível 1 é a principal fonte de financiamento do banco. Normalmente, ele detém quase todos os fundos acumulados dos bancos. Esses fundos são gerados especificamente para apoiar os bancos quando as perdas são absorvidas, de modo que as funções comerciais regulares não precisam ser encerradas. Sob a versão emitida do Basileia III, o rácio do capital mínimo é 6. Este índice é calculado dividindo o capital de Nível 1 pelo seu total de ativos baseados em risco. O capital do Nível 2 inclui instrumentos de capital híbridos, reservas de perda de empréstimos e reavaliação, bem como reservas não divulgadas. Esta capital é um financiamento suplementar, pois não é tão confiável quanto o primeiro nível. Em 2017, sob Basileia III, o Rácio mínimo de capital total do Nível 2 é 2.Definição do capital do primeiro nível. O capital do primeiro nível é a melhor forma de capital do banco - o dinheiro que o banco tem em seus cofres para suportar todos os riscos que leva: Empréstimos, negociação e assim por diante. 1 O nível um é basicamente um capital de primeira linha, com um nível básico um subconjunto que compreende o melhor dos melhores. O Comitê de Basileia sobre Supervisão Bancária, cujas regras de Basileia III são a base para a regulamentação bancária global, está focado na relação básica de nível 1, que, como os americanos, refere-se ao índice da equidade 1. Ele consiste essencialmente em apenas patrimônio líquido e lucros retidos. Como os índices calculados O capital dos bancos A é mensurado em relação aos seus ativos ponderados pelo risco, essencialmente, os ativos totais dos bancos foram recalculados para um número menor para refletir a natureza de risco relativamente baixo de alguns. O banco médio hoje provavelmente tem um índice básico de nível 1 de cerca de 7 ou 8 por cento, em comparação com um mínimo regulamentar de 2 por cento, e um índice de nível 1 de 9 ou 10 por cento, em comparação com um mínimo de 4 por cento. Então, o novo requisito para uma proporção de nível 1 de base de 7 por cento será uma brisa para a maioria dos bancos. Bem, certamente não será tão difícil como muitos bancos originalmente temiam. Mas para os bancos que estão apenas marginalmente acima dele, ou esperam estar até o final de 2018, quando o período de entrada em fase termina, pode haver problemas. Isso é porque ambos os elementos da proporção estão sendo endurecidos o que se qualifica como núcleo principal, um capital está sendo reduzido para excluir instrumentos de menor qualidade. Formas previamente aceitas de capital de alto nível, como ativos fiscais diferidos, estão sendo eliminadas. As ponderações aplicadas aos ativos dos bancos aumentarão em muitos casos, ampliando o denominador de índices. Tudo isso é resultado da crise financeira, certo, certo. Na crise financeira, muitos bancos altamente orientados com uma grande quantidade de ações não patrimoniais (como dívida híbrida) em suas estruturas de capital ficaram muito fracos porque as perdas queimaram rapidamente suas almofadas de capital relativamente finas. Por essa razão, os investidores ficaram cada vez mais interessados em saber como os principais índices de nível 1 dos bancos são fortes. Até certo ponto, os reguladores estão apenas alcançando o mercado. 2
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